银保监会网站7月26日消息显示，营收、利润连年递增的广东华兴银行股份有限公司(下称：华兴银行或公司)7月21日再次收到监管处罚，原因为“未按规定向银行监督管理机构提供准确的理财业务数据”。

据华兴银行披露的年报数据，2018年至2020年度，华兴银行营收分别为44.97亿元、58.74亿元、73.76亿元，净利润分别为15.08亿元、20.36亿元、22.28亿元，扣非净利润分别为15.05亿元、20.38亿元、22.35亿元。业绩增长的同时，其资产质量数据显示，同期不良贷款率分别为1.09%、0.83%、0.75%，拨备覆盖率分别为218.13%、305.47%、328.60%，均呈现良好的势头。然而，靓丽的业绩背后，不仅此次“未按规定向银行监督管理机构提供准确的理财业务数据”暴露出信披存在的问题，纵观其历年财报，并结合公开信息，贷款审批“审慎经营”执行情况及远高于同行的贷款收入等疑点或从侧面反映出其内控管理方面的不足。

接受房企股权质押合规性之疑

2020年财报显示，华兴银行年度发放贷款余额1613.82亿元，其中面向房地产行业发放贷款额为446.43亿元，占年度发放贷款余额的27.66%，较第二大分类“个人贷款”余额高出9.26个百分点。同时2018年和2019年，华兴银行对房地产行业的贷款也分别位列第二位。

而仅2020年度，华兴银行深圳分行就因“向关系人发放信用贷款”“流动资金贷款用于房地产开发”“存在质价不符”“员工为完成考核任务与客户账户发生非正常资金往来”等原因多次被处罚。

在接受处罚后的2021年以来，深圳分行仍然在接受着房企的股权质押对房企股东发放着贷款，其中涉及“深圳市河广源房地产开发有限公司”“惠东金麒麟企业有限公司”“深圳金广地产有限公司”“深圳市合泰房地产开发有限公司”“深圳市光明佳兆业置业有限公司”等多个企业。虽然有的出质人并未披露，但经企查查大数据及数据，有些所接受的标的企业不但没有土地项目中标信息或土地受让信息，且社保缴纳人数均为“0”。

不仅该行存在这样情况，其他分行中诸如“华兴银行珠海分行”“华兴银行佛山分行”“华兴银行东莞分行”“华兴银行广州分行”“华兴银行肇庆分行”“华兴银行中山分行”“华兴银行江门分行”等也存在类似的情况。

需要指出的是，所接受的房企股权质押中，大部分房企质押额总额均为注册额，甚至有的并未完全实缴。“中山景辉房地产有限公司”注册资本7000万，实缴资本6000万，股权质押贷款额达7000万；“中山市远南房地产开发有限公司”“东莞市乐韬置业投资有限公司”等公司实缴资本为“0”，但股权质押额也为其注册资本额。

尽管银保监会和央行三令五申禁止将信贷资金、流动资金流向房企，但华兴银行在面对房企的质押贷款中，对于社保缴纳人数为“0”，对于没有项目的房企，不知是否做到了遵守审慎经营原则。甚至出现接受连注册资本都未缴纳的房企股权质押情况，不知是否仍然存在“向关系人发放信用贷款”的情形。

不良率下降减值准备上升缘何

根据2018年至2020年报信息，华兴银行各期营收利润双增的同时，不良贷款率也在逐年下降，各期分别为1.09%、0.83%、0.75%。不解的是既然不良贷款率连年下降，资产减值准备和贷款减值准备额却逐年递增。数据显示同期其资产减值准备分别达10.36亿元、14.99亿元、22.45亿元；贷款减值准备分别为21.03亿元、28.90亿元、39.82亿元。

经计算三个报告期内，华兴银行营收增幅分别为30.62%、25.57%，净利润增幅分别为35.01%、9.43%；资产减值准备增幅分别为44.69%、49.77%，贷款减值准备增幅分别为37.42%、37.79%。核心一级资本充足率也由2018年末的10.32%直线降至2020年末的8.05%。