个人购汇监管规范化 蚂蚁搬家式逃汇将重罚

近日，国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）深夜发文表示，个人年度5万美元购汇额度未变，改进个人外汇信息申报管理，加大违规惩处力度。

“企图靠蚂蚁搬家的方式到海外配置资产的操作成本增加，一旦被发现，要付出代价。”东方证券首席经济学家邵宇告诉《中国经营报》记者。

换汇监管升级

2016年12月31日外汇局深夜发文，规定自2017年1月1日起，个人购汇申报需要细化用途和时间，禁止在境外用于购房等资本项下用途。但个人购汇5万美元额度未做调整。

禁止海外购房的消息触动了市场敏感的神经，被误解为个人购汇“新政”。随后，外汇局重申个人购汇不得用于海外购房和投资，是尚未开放的资本项，一直以来都不能做。

目前我国资本账户尚未实现完全可兑换，个人海外购房投资就属于尚未开放的资本项。

中国人民银行最新发布的《2016年人民币国际化报告》显示，从国际货币基金组织资本和金融项目交易分类标准下的40个子项来看，集体投资类证券项下2个子项由“不可兑换”变更为“部分可兑换”，目前中国达到可兑换和部分可兑换的项目已增加至37项，距实现人民币资本项目可兑换的目标已不遥远。

“资本项下个人对外投资只能通过规定的渠道，如QDII（合格境内机构投资者）等实现。除规定的渠道外，居民个人购汇只限用于经常项下的对外支付，包括因私旅游、境外留学、公务及商务出国、探亲、境外就医、货物贸易、购买非投资类保险以及咨询服务等。”外汇局相关负责人日前介绍。

但是，上述负责人表示，过去我国国际收支个人购汇中存在一些漏洞，致使部分违规、欺诈、洗钱等行为时有发生，包括利用经常项目从事资本项目交易（比如海外购房和投资等）。

金融监管研究院副院长王志毅认为，本次仅仅是改进了个人外汇信息申报管理，个人直接在5万美元以内购汇去国外投资房地产、投资海外股票、购买境外分红类保险，这些本来就属于不合规的做法；只是此前审查不够严格，因此说出台新规禁止境外买房和证券投资说法不准确，可以说新的举措加强了对2007年《个人外汇管理办法实施细则》（汇发[2007]1号）的执行力度。

细化申报内容

记者了解到，5万美元以内的个人购汇，需要填写一张新的《个人购汇申请书》（以下简称《申请书》）。

一位地方银行工作人员告诉《中国经营报》记者，“以前可以在营业厅的机器上直接购汇，但是现在不管是在柜台和机器办理，都要填申请书，内容更为详细。”

从银行已上线的电子渠道《申请书》中可以看到，对个人购汇用途做了更详细的区分，并增加了用汇时间的内容。购汇用途包括因私旅游、境外留学、公务及商务出国、探亲、境外就医、货物贸易、非投资类保险、咨询服务、其他共九项。