企业需要办理境外投资备案ODI的判断条件，ODI备案项目办理流程-瑞丰德永

时间：2022-05-27 16:05:21

来源：互联网

香港公司ODI备案的判断依据

由于政策原因，因此在香港注册公司也属于境外公司，有客户问小编，有些境外公司在拓展境外业务时需要办理ODI备案，而有的又不需要，这到底是依据什么来判定的呢?

简单来说，设立香港公司或者其他离岸公司，如果单纯做贸易，不需要对注册资本进行实缴(香港公司不需要实缴)，那么就不涉及钱转出去的问题，自然这种情况是不需要进行境外投资备案的。如果个人设立的境外公司要进行海外投资、持有资产等，涉及到大额资金从国内账户转入到境外公司账户中去，那么就需要进行境外投资备案，否则钱没有办法出境。

办理ODI的要求

1、境内公司最好是成立满1年以上，因为满1年的企业，可以提供完整的审计报告。但即使不满一年也还是可以办理的，具体要结合公司的情况来看。

2、审计报告必须是盈利的，其中净资产和净利润要大于对外的投资额，公司的资产负债率最好低于70%，越低越好。办理前可以先把审计报告发给我们先查看是否满足要求。

3、公司股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的。

ODI项目落地阶段办理流程

步骤1：国资委审批次年度投资计划(央企试用)

步骤2：项目前期接洽境外投资申请准备

步骤3：向发改委、商务部进行申请与备案

步骤4：办理境外直接投资外汇登记

步骤5：付汇申请

步骤6：外管部门/人民银行资金出境约谈

步骤7：资金出境

由以上描述可知，只有完成ODI备案后，境内资金才能出境进行投资活动。

ODI项目备案与审核由三个部门进行监管

1、商务部：颁发《企业境外投资证书》，整体审批企业境外投资事项。

2、发改委：颁发《境外投资项目备案通知书》，监管企业境外投资行业流向。

3、外管局：监管外汇登记和资金出境的相关手续。

ODI备案有下列好处

1、公司能够以合法的方式完成境内资金出境，海外利润合规入境，日后企业境外上市，没有合规风险和障碍。

2、可以获得境外当地的税收优惠，快速积累资本，后期境外资金返程回国投资，可以享受政府给予的资金补贴。

3、有利于境内外企业优化资源配置，为境内企业增加附加值，提升企业形象。

境外投资和跨境贸易是两码事，目前大多数卖家注册香港公司是从事跨境电商贸易活动，因此并不需要进行ODI备案。想了解更多ODI备案详情可咨询瑞丰德永。

瑞丰德永(RichfulDeyong)2008年始创于香港，系卓佳(Tricor)集团成员，是亚洲具有领先地位的专业服务机构，在全球21个国家/地区49个城市设有办事处，拥有3000多名员工，服务超过50000客户，1300间香港联交所上市公司，600间新加坡和马来西亚上市公司，名列财富杂志500强企业超40%及众多跨国知名公司。

服务涵盖：上市公司秘书、新股上市及股票登记、债务托管及受信，财富管理，海外信托和基金会设立，香港及离岸公司注册，特许牌照申请，企业架构，财税咨询，会计安排，人力资源、薪酬管理，综合性商务、企业及投资者服务等领域。