事件概述:

8月4日，国务院发布了《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》（以下简称《政策》），要求科技部等相关部门利用国家重点研发计划、国家科技重大专项等给予支持。

8大方面强力政策支持，巨大利好软件产业

从产业链角度看，集成电路是软件产业的上游，支持集成电路产业最终使得软件产业受益。本次《政策》从财税、投融资、研发等8个方面进行指导和政策支持，其中：1）财税政策减轻软件企业负担，支持企业利润投入再生产。2）投融资政策鼓励支持并购重组，优化产业格局。3）人才和知识产权政策有利于提升从业者积极性，培育产业链配套和高端人才。

国产基础软件发展正当时，迎来黄金发展期

当前中国基础软件市场依旧被外资垄断，中国三大基础软件领域中，操作系统、数据库、中间件市场外资占比分别为92.9%、64.8%和51.1%。中国推出信创产业三年规划（2020-2022年），通过政策和行政的力量，扶持我国基础IT产业的崛起，国产基础软件企业迎来3年黄金发展期。

中美工业软件差距巨大，亟待相关政策扶持

在工业软件领域，中美技术、产业配套等方面差距巨大，比如在CAD、EDA等领域，美国企业长期处于垄断地位。本次《政策》在税收、投融资等方面对工业软件进行了重要的支持，创造工业软件崛起的有力条件。中国具备诞生世界级的工业软件巨头的土壤和条件，政策助力，工业软件的崛起是必然趋势。

投资建议：从3个赛道挖掘投资机会和筛选优质企业：1）基础软件领域受益标的包括中国软件、诚迈科技和东方通。2）工业软件领域重点推荐用友网络，受益标的包括朗新科技、鼎捷软件。3）应用软件领域重点推荐深信服、恒生电子和宇信科技；受益标的包括办金山办公、万兴科技、泛微网络等。