深圳华智融科技股份有限公司(以下简称“华智融”)昨日晚间在证监会网站披露招股说明书，公司拟在创业板公开发行不超过2500万股，发行后总股本不超过1亿股，保荐机构是兴业证券。

据招股书披露，华智融计划通过本次IPO募集4.33亿元，其中3000万元用来补充流动资金，其余将投向金融POS终端产品扩产项目、研发中心建设项目和营销服务中心建设项目。

公开资料显示，华智融是一家从事金融POS终端产品及相关软件的技术研发、生产、销售、技术支持与售后服务的公司。公司产品主要销售给从事银行卡收单业务的支付机构。2014-2016年及2017年1-6月份，华智融实现营业收入4.83亿元、3.94亿元、5.24亿元和2.22亿元，同期净利润分别为6307.35万元、3656.63万元、5392.47万元和2544.79万元。

值得一提的是，华智融报告期内国外销售收入的金额分别为2843.92万元、12734.37万元、24613.85万元和15574.12万元，占同期主营业务收入的比例为5.91%、32.39%、47.03%和70.43%。

招股书还提到，华智融面临单一客户依赖风险。2015年、2016年和2017年1-6月份，公司对AMP的销售收入占当期营收的比例分别为25.05%、34.92%和29.28%，公司表示，如果AMP因自身经营业务发生变化或与公司合作关系发生重大不利变化，对公司的订单量大幅下降，将可能导致公司经营业务出现短期的较大幅度下跌或波动。

华智融还提示了存货金额较高和应收账款坏账等一系列财务风险。2014-2016年末及2017年6月底，公司应收账款账面价值为4045.64万元、12848.3万元、15850.83万元和10288.08万元，占流动资产的比重分别为26.47%、47.57%、56.37%和45.92%。截至6月末，公司存货账面价值为7816.9万元，占流动资产的比例为34.89%，占资产总额的比例为30.22%。

负债方面，华智融报告期内的资产负债率分别为45.4%、54.95%、56.97%和37.38%，而同行可比公司均值为30.63%、35.52%、42.66%和37.25%。

股权方面，华智融的控股股东、实际控制人是杨晓东，截至招股书签署日，杨晓东直接持有公司2961万股，占发行前总股本的39.48%。