下单符合低碳标准的小份餐就可以获取“碳积分”、一次绿色出行就能够积攒“绿色能量”，这些储存在每个人碳账户中的低碳数据还可以进行积分兑换，最终实现低碳行为的价值转换……

2022年9月我国“双碳”目标提出已满两年。伴随着“双碳”目标的推进，“减碳”已经成为全社会的共识，“碳账户”的概念正逐步深入到个人的生活领域，成为公众了解并参与绿色低碳行为的一扇窗口，也让“减碳”正式进入了“个体时代”。

近两年来，碳账户的实践正在全国遍地开花。在各家企业及平台推出碳账户后，多家商业银行也陆续探索建立“个人碳账户”体系，激励客户自觉践行绿色行为。

从应用场景来看，目前，“个人碳账户”已经覆盖了绿色出行、线上业务办理、电子缴费、植树造林、在线会议和二手交易等多个领域。兴业银行首席经济学家鲁政委对《金融时报》记者表示，“未来，个人碳账户还将在绿色政务、绿色信贷、绿色生活、绿色公益等领域继续拓展。”

全国多地启动碳账户试点

“所谓的碳账户，其主要功能是记录行为主体依据国家碳排放计量标准，将生产或生活中的碳排放进行量化的结果。”秦农银行首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼对《金融时报》记者表示，碳账户将客户日常“碳减排”行为进行量化，尝试与金融服务挂钩，有助于增强全民绿色消费意识，丰富金融服务场景，助力如期实现“双碳”战略目标。

今年8月，随着“2022北京绿色生活季”活动的正式启动，很多北京市民迎来了人生中第一个可以记录个人碳减排成果的“碳账本”。在这个“碳账本”中，市民所有有关绿色出行、绿色消费以及绿色回收等行为都被记录在册，还能够获取积分，兑换更多奖励。

试点启动“个人碳账户”，北京市并非个例。当前，“个人碳账户”已经先后在浙江衢州、广东广州、湖北武汉和四川等多地开启了初步的实践，并取得了促进社会绿色低碳转型的良好效果。

“碳账户体系建设是推进双碳工作落地、推进低碳社会建设的重要抓手，也是衢州数字化改革的一项重要内容。”衢州市政府主要负责人表示，凭借碳账户体系，衢州正在走出一条能计量、可核算的生态优先、绿色低碳发展新路径。

自2018年以来，作为全国绿色金融改革的试验区，衢州在全国首创银行“个人碳账户”，从节约纸张、用电用水、交通碳排等18类日常场景折算个人绿色行为节省的碳排放量。

《金融时报》记者了解到，截至2022年4月，衢州碳账户体系已覆盖全市233万户社会居民。通过对碳账户的全方位应用，“十四五”期间，衢州碳排放强度有望下降19%。

银行业“碳”路前行开展金融创新

随着社会对碳账户的热度不断提升，近年来，国内多家商业银行凭借其庞大的用户数量，正在纷纷探索建立“个人碳账户”体系。

9月7日，建设银行发布的《关于金融科技创新应用“基于碳账本的个人金融服务”的公告》称，该行“基于碳账本的个人金融服务”项目已完成登记，并正式开始测试。基于“碳账本”，建设银行将为客户提供信用卡额度升级、分期福利、银行卡消费折扣等个人金融服务，倡导绿色低碳生活。

2022年4月，中信银行正式推出了个人碳普惠平台“中信碳账户”。依托中信银行信用卡“动卡空间”APP，“中信碳账户”通过用户授权，自动采集个人在不同生活场景下的低碳行为数据。

“本次发布的中信碳账户，围绕城市的碳普惠机制建设，让用户的绿色低碳行为可计量、可追溯，推动绿色低碳广泛融入民众生活。”中信银行副行长吕天贵表示。

数据显示，截至8月31日，“中信碳账户”注册用户数已达到40万户，累计在线金融场景减少二氧化碳排放量超过200吨。

此外，平安银行、浦发银行、北京银行、汉口银行以及衢江农商银行等数十家商业银行也在近两年纷纷试水“个人碳账户”。

业内专家认为，作为一种金融服务的创新，“个人碳账户”不仅有助于宣导绿色低碳理念，也有助于进一步丰富银行自身的金融服务场景。

鲁政委对《金融时报》记者表示：“商业银行推动人人享有碳账户，有利于后续推出基于个人碳账户的绿色金融服务，通过类似的激励机制，引导消费者形成绿色消费理念和习惯，从而推动社会层面大众减碳，促进资源节约和双碳目标的实现。”

同时，碳账户的建设也将成为银行拓展金融服务场景的重要方式。“利用碳积分兑换相应礼品及金融服务权益，激励客户归集相应的金融业务和行为数据，使得商业银行更加全面地了解客户生活、消费、出行等各方面的习惯和行为。”董希淼认为，通过这些“碳信息”刻画出的精准用户画像，能够帮助银行为消费者提供更为个性化的金融产品及服务。

成熟的碳账户体系有待建立

业内专家普遍认为，相较于国外碳普惠机制的具体实践，我国碳市场建设起步较晚，碳体系构建尚未完成，在实践中存在着诸多挑战和亟待完善的地方。

鲁政委在接受《金融时报》记者采访时表示：“缺少个人碳账户开设和使用制度、缺乏个人碳减排计算标准、难以获取碳相关数据、碳普惠机制有待丰富且商业模式尚待建立，是目前商业银行探索个人碳账户面临的难点和挑战。”

董希淼则认为，碳账户目前仅在小范围试点，尚未被社会公众所了解和接受。对个人客户而言，居民对商业银行“个人碳账户”的认识度不高，在社会层面的普及率较低，同时，各平台积分兑换政策力度不大，激励作用达不到预期效果。

“总之，无论是个人碳账户还是企业碳账户，都面临叫好不叫座的尴尬局面。”董希淼坦言。

在我国加快推动实现“双碳”战略目标的背景下，未来，商业银行应该如何进一步完善成熟的碳账户体系？

“一是要完善制度建设，推动碳账户体系标准化及运用；二是统一积分规则，支持和保障碳账户可持续发展；三是优化数据采集，拓展场景应用，实现碳数据安全共享。”鲁政委认为，商业银行也要创新金融激励，研究深化绿色金融与碳账户的融合和应用。

“从长远来看，我国还可以探索推出个人碳配额，为每个公民分配一定的碳排放权，储存在个人碳账户中，作为个人的碳排放配额。”董希淼建议，个人在购买汽油等能源时将扣除碳配额，未使用的碳配额可利用碳账户进行自由交易，从而实现强制性减排市场、自愿性减排市场和碳普惠交易市场的有机统一。