中国网财经3月10日(记者叶浅 樊鹏)3月8日，中山证券母公司锦龙股份发布2021年年报，内容显示中山证券2021年实现营业收入10.5亿元，归属于母公司所有者的净利润为-4920.88万元。

在锦龙股份2021年报中，对中山证券利润亏损的原因解释是由于2020年8月收到监管部门的行政监处罚，新增资本消耗型业务被暂停，导致营业收入下降幅度较大。此外，中山证券部分持仓债券估值下跌，公允价值变动出现损失。

上述监管部门处罚是指在2020年8月20日，证监会深圳监管局出具的对中山证券有限责任公司采取限制业务活动及责令限制董事、高级管理人员权利措施的监管函，当时深圳证监局发现中山证券存在以下四大问题：

一、1名董事不具备高管任职资格，实际履行高管职责。

二、未履行公司规定程序，擅自改变公司用章及合同管理审批流程。

三、印章管理混乱，存在公司印章使用审批授权和流程不清晰、未严格执行双人保管要求、未完成审批流程即予用印等情形。

四、未按规定向监事会报告、人员薪酬管理不完善、关联交易管理不到位等其他公司治理与内部管理问题。

就上述问题，深圳证监局作出了如下处罚：

一、自行政监督管理措施决定作出之日起一年内，暂停新增资管产品备案，暂停新增资本消耗型业务(含股票质押式回购业务、融资融券业务、自营业务、需要跟投或包销的承销保荐业务)，暂停以自有资金或资管资金与关联方进行对手方交易，包括债券质押式回购交易等。

二、责令限制董事长兼管委会主任林炳城、总裁胡映璐、合规总监袁玲领取2019年绩效奖金等基本工资以外的报酬的权利，已领取部分应退回中山证券。

而就在中山证券收到处罚的前一天，2020年8月19日，母公司锦龙股份因涉嫌违规对中山证券行使股东权利而收到了证监会的立案调查通知。

与此同时，2020年8月21日，中山证券管理层大变动，吴小静、康福华分别出任董事长和总裁，接替被处罚的林炳城、胡映璐，随后不久，董事会秘书、财务总监、常务副总裁悉数进行了更换。

表一： 中山证券目前管理层任职情况

数据来源：证券业协会网站

2021年4月30日，锦龙股份收到证监会结案通知，内容显示锦龙股份在未与中山证券代建关系情况下，通过工作流程签批等方式干预中山证券自有办公楼的投资建设工作。同时，锦龙股份被深圳证监局出具了警示函监管措施。

公开资料显示，锦龙股份持有中山证券70.9%的股权，为控股股东。中山证券在管理层调整后，能否有效解决治理与内部管理问题，实现业绩扭亏,中国网财经将持续关注。