监管紧盯银行处置不良

秦玉芳

银行处置不良资产业务违规监管高压不减。

11月以来，已有4家银行因不良资产业务违规被监管部门开出罚单。

月初，深圳银监局一次性公布18张处罚公告，涉及不良资产转让业务违规罚单达5张。其中，深圳南山宝生村镇银行被罚款150万元。

此外，浙江上虞农商行、六安农商行也分别因不良资产处置不审慎和违规掩盖不良贷款等行为被当地银监分局处罚。

据《中国经营报》记者不完全统计，仅下半年以来，就有江苏银行、徽商银行等20余家商业银行因不良资产业务违规被罚。

某股份制银行广州分行对公业务负责人告诉记者，近来受外部环境影响，中小企业尤其是民营中小企业和个人经营者信用风险暴露加速，违约情况较多。“银行都在加大处置力度，强化清收或出表剥离不良资产以减轻资本压力。”

该负责人表示，有些银行为“甩包袱”，不积极催收，而直接打包转让加快变现，可能导致国有资产流失，或利益输送、操作不合规等违规情况出现。

另据了解，银行也会将部分不良资产打包出售给第三方资管公司，不过对于这类业务监管都有诸多要求，如可转让资产类型、打包规模、转让价格、交易方资质等都要符合相关规定。

今年以来，银行不良贷款增速回弹。据银保监会发布的二季度商业银行监管指标数据显示，2018年二季度末，商业银行（法人口径）不良贷款余额为1.96万亿元，较上季末增加1829亿元，同时较一季度多增加1144亿元；不良贷款率为1.86%，较上季末上升0.12个百分点。

与此同时，关注类贷款占比呈下降趋势。数据显示，二季度末商业银行关注类贷款余额为3.4万亿元，较一季度末下降468亿元，较年初仅增加149亿元；二季度末关注类贷款占比为3.26%，较年初下降0.23个百分点。

业内普遍分析认为，银行不良压力上升一是源于监管对不良贷款认定统计口径的调整，二是因为信用环境趋紧企业流动性加剧导致信用风险上升。

如是金融研究院首席研究员朱振鑫指出，原来很多关注类贷款转为不良资产，使得银行不良资产快速上升；同时随着股权质押、非标等原有融资渠道受阻，企业流动性恶化，且受宏观环境影响，上市公司现金流及盈利下滑，还款能力下降，加速了不良资产的产生。

在朱振鑫看来，短期内商业银行不良压力还会持续。不过他指出，由于明年还有资本金考核的压力，所以今年商业银行会加快不良资产的处置，将不良资产或者有流动性问题的资产转给不良资产公司，减轻自身的不良压力。“明年下半年这一情况可能会得以改善。”

关于不良资产的处置，联讯证券分析指出，面对累积的不良，金融机构需要找到处置的手段与方法。目前来说，银行不良贷款的处置方式可分为表内消化和出表两种。表内处理的主要手段是核销、并购基金等；出表的主要手段有通道、不良资产基金、资产证券化、债务重组等。