富滇银行不良率连年上升 贷款拨备率逼近监管红线

2019年以来，各家银行争相发布同业存单计划。富滇银行在2019年同业存单计划中披露道，截至2018年三季度末，该行不良贷款率连续三年攀升至3.03%；值得关注的是，该行拨备覆盖率降至121.14%，已逼近监管红线。就以上问题，《中国经营报》记者致电富滇银行，截至发稿未获回复。

综合来看，各家银行公开的2019年同业存单计划也暴露出一些经营上的问题。记者注意到，多家农商行不良贷款率高企，如贵阳农商行的不良贷款率高达9.88%。有分析人士表示，应监管部门要求，将逾期90天以上贷款纳入不良贷款计算是部分银行不良贷款率飙升的重要原因，另信用环境偏紧、经济下行压力加大，也会导致农商行不良率回升。

拨备率121.14%

日前，富滇银行发布《富滇银行股份有限公司2019年度同业存单发行计划（更新）》，与此同时，其2018年三季度经营数据也浮出水面。

数据显示，富滇银行的不良贷款率连续三年上升，从2016年末的1.87%，上升至2017年末1.90%，截至2018年9月末达到3.03%，相较2017年末增长1.13个百分点。银行不良贷款率是衡量其资产质量的核心指标，而通过对不良贷款认定标准的调整，也会对拨备覆盖率产生影响。

值得注意的是，富滇银行的拨备覆盖率连年下降，已逼近监管红线。2016年末，富滇银行的拨备覆盖率为192.68%，2017年末该数据下降至171.37%，然而该行最新披露的2018年三季度经营数据显示，该数据达到121.14%。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发[2018]7号）要求，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%~150%，富滇银行的拨备覆盖率已逼近监管下限。就以上问题，记者致电富滇银行，截至发稿未获回复。

此前，联合资信在《富滇银行股份有限公司2018年第一期绿色金融债券信用评级报告及跟踪评级安排说明》中指出，受宏观经济增速放缓的影响，富滇银行信贷资产质量下行压力加大，为控制信贷业务风险，富滇银行也在加快开展信贷资产风险分类的操作和管理工作，并通过资金保全中心专门负责组织开展不良资产的清收处置工作。数据显示，2015~2017年，富滇银行分别核销不良贷款0.76亿元、4.22亿元和11.16亿元。

截至2018年9月末，富滇银行资产总额2256.18亿元，负债总额2101.54亿元；营业收入36.95亿元，实现净利润6.79亿元，资产利润率达0.39%。在风险抵补能力方面，富滇银行的资本充足率逐年提升，截至2018年9月末，其资本充足率达到13.77%，超过银保监会此前公布的2018年三季度城商行资本充足率的平均值12.70%。

同时，联合资信指出，富滇银行作为区域性商业银行，其战略规划的实施受地区经济环境和监管政策的影响较大，需要关注这三方面，其一是不良贷款和逾期贷款规模上升，信贷资产质量下行压力较大，拨备计提力度大，对盈利水平产生较大负面影响；其二，富滇银行对金融市场融入资金依赖较大，在同业业务监管持续加强的背景下，未来该业务发展可能受到一定影响；其三，当前宏观经济增速放缓、经济结构调整以及利率市场化等因素对其经营产生一定压力。

不良抬头

从各家银行披露的财务数据看，多家银行不良率高企成为一大特点。如截至2018年末，贵阳农商行的不良贷款率从2017年末的19.54%下降至2018年末的9.88%，然而这一数据远高于农商行不良贷款率的平均水平；另外，贵州兴义农商行不良贷款率高达7.45%，江苏邳州农商行、江苏新沂农商行等不良贷款率逼近5%。

交通银行金融研究中心高级研究员赵亚蕊亦赞同这一观点，小银行贷款的区域和行业集中度较高，难以分散风险。“在经营方面，小银行自身的经营能力和风控能力较为薄弱，也是其不良高企的原因之一。”

就富滇银行而言，根据联合资信发布的评级报告显示，2017年以来，受宏观经济增速放缓的影响，富滇银行信贷资产质量下行压力加大。联合资信数据显示，截至2017年末，富滇银行不良贷款余额19.15亿元，不良贷款率1.90%；逾期贷款余额61.95亿元，占贷款总额的6.15%。从逾期期限看，逾期90天以上贷款余额51.21亿元，与不良贷款的比值为267.42%，贷款五级分类偏离度高。

联合资信认为，整体看，近年来富滇银行信贷资产质量处于云南地区同业中较好水平，但随着宏观经济的下行，其不良贷款呈加速暴露趋势，逾期贷款规模有所上升，其中逾期90天以上贷款规模较大，未来信贷资产质量迁徙情况值得关注。

不过，虽然城商行、农商行等小银行资产质量压力较大，但从银行业整体情况看，不良压力正在降低。

根据银保监会统信部副主任刘志清日前在银保监会重点监管工作通气会上披露的资产质量数据，2018年末，商业银行不良贷款余额为2万亿元，不良率为1.89%，环比三季度末上升0.02个百分点；关注类贷款余额为3.4万亿元，关注类贷款率为3.16%，环比三季度末下降0.09个百分点，较2016年高点下降了1个百分点；逾期90天以上贷款/不良贷款为92.8%，较年初下降6.9个百分点。

天风证券银行业首席分析师廖志明认为，上述数据反映出不良确认情况趋好。经济下行压力加大，行业不良生成或略有回升，但风险可控。2013年以来至2018年中，16家原上市行累计处置不良资产2.2万亿元，已相当于2012年底（行业不良风险加速暴露初期）贷款余额的5%，不良风险已释放较多。