排查股权、股东问题 银行公司治理进行时

在密集下发股权管理相关文件的同时，监管层对公司治理违规情况展开了严格惩处。

《中国经营报》记者注意到，近日，银监会官网公布了阜新银监分局对阜新银行的行政处罚信息，阜新银行因违规变更股权、注册资本，收到50万元罚单。而在此之前，在A股等候IPO的徽商银行和哈尔滨银行或因股东以及股权结构问题撤回上市申请。

与中小银行频繁出现公司治理问题相对应的是，日前银监会法规部主任刘福寿表示，将把中小银行股权和股东作为重点监管内容，纳入2018年现场检查计划。据了解，监管部门还将加大对违规股权的处置力度，研究商业银行股权集中托管制度，提升银行业股权的透明度。

多位受访人士表示，规范银行股东行为可以从源头上防范和化解风险，对银行和金融消费者起到保护作用，但对于中小银行而言，公司治理整顿道阻且长。

排查股权及股东乱象

今年开年，“强监管”势头未减。监管部门率先公布了《商业银行股权管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》），旨在加强商业银行股权管理，规范商业银行股东行为，弥补监管短板。随后，《关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》发布，并将整治公司治理不健全作为监管部门2018年重要工作之首，着重提到了股东与股权问题。3月初，《中国银监会办公厅关于做好〈商业银行股权管理暂行办法〉实施相关工作的通知》和《中国银监会办公厅关于规范商业银行股东报告事项的通知》配套文件也相继发布。

与此同时，监管部门公布了两起针对银行股权问题的处罚，一是山东定陶农村商业银行股权变更未按规定报告，二是3月22日公布的阜新银行违规变更股权问题。记者就此次违规事件致电阜新银行并发出相关采访函询问整改情况，但截至发稿，暂未收到其回复。

记者注意到，本次受罚的阜新银行还在为上市做准备。阜新银行官网显示，2017年12月，辽宁省金融办主任王英带领相关处室负责人到该行调研，王英重点了解了该行上市工作进展等。一年前，辽宁省政府在《辽宁省人民政府关于进一步提高金融服务实体经济质量的实施意见》（以下简称《意见》）中亦提出，争取盛京银行、锦州银行早日完成回归A股；加快营口银行、阜新银行、辽阳银行上市前的准备工作，争取早日完成境内外上市；加快本溪、盘锦、铁岭城市商业银行增效扩股和股权多元化改革，完善法人治理结构，实现监管评级升级。

股权问题一直是监管层对于拟IPO企业的重要考察指标。记者注意到，《意见》中提及的盛京银行在《意见》发布不久后便撤回了A股上市申请，原因为该行董事会核心成员及股权结构出现变动。此前，徽商银行、哈尔滨银行撤回A股上市申请，或与股东及股权结构有关。

此外，商业银行股权结构还与资产质量密切相关。接近某城商行股东人士向记者介绍了一种违规操作现象，即银行向一个融资平台下属企业发放贷款，但资金并没有全部按实际用途支付，其中一部分资金通过绕道转手后，账款一并划入融资平台账户，然后再由此账户转给最初贷款的几个公司，与此同时，通过使用最初贷款的钱给该银行注资，实现该银行增资扩股，使得这几家公司摇身一变也成了该银行的股东。

“企业得到了贷款，银行实现了增资扩股，看似‘双赢’的交易。”但上述管理人士担忧道：“一般城商行与地方企业关系密切，在贷款利率、担保方式方面都可以有所商量。这种操作很可能是银行与融资平台企业达成协议，用较低的利率换取其增资扩股的回报，而这些贷款往往是无担保的信用贷款。这其中潜藏的风险很大，关系链也很复杂，一旦某个环节出现问题，比如，贷款逾期或被监管部门处罚，后续的连锁反应会很大。”