79亿票据案 拷问银行同业风控

罚没2.95亿元、涉及79亿元票据及30亿元理财——近日这起牵扯12家金融机构的票据违规案，再次给金融机构敲响了警钟。

随着2017年银监会开展“三三四十”大整治以来，“脱实向虚”势头在2017年已经得到初步遏制，商业银行同业资产负债自2010年来出现首次收缩。但此前因扩张规模、发展同业而产生的“后遗症”依然存在，如近期公布的票据案主要案由——“内控严重失效、合规意识淡薄”。

2018年“强监管”态势持续延续。下一步，银监会表示将进一步深化整治银行业市场乱象，依法查处银行业大要案，坚持违法必究、纠查必严，坚决打好防范化解重大金融风险攻坚战。

强问责 扼杀“踩线盈利”侥幸心理

2016年12月末，邮储银行甘肃省分行对邮储银行甘肃省武威市文昌路支行（以下简称“武威市文昌路支行”）的一次核查，牵扯出吉林蛟河农商行购买该支行理财的资金被挪用，进而揭开了一起涉案票据票面金额79亿元、非法套取挪用理财资金30亿元大案的面纱。

近日，银监会将此案定性为一起银行内部员工与外部不法分子内外勾结、私刻公章、伪造证照合同、违法违规办理同业理财和票据贴现业务、非法套取和挪用资金的重大案件。

银监会将主要问题归结为三点：其一是内控管理缺失，案发机构岗位制约机制失衡，印章、合同、账户、营业场所等管理混乱，大额异常交易监测失效，为不法分子提供了可乘之机。其二是合规意识淡薄。涉及该案的相关机构有一些员工违规参与票据中介或资金掮客的交易，个别人甚至突破法律底线，与不法分子串通作案，谋取私利。其三是严重违规经营。涉及该案的相关机构肆意妄为，不具备资质开展非标理财产品投资，违规接受第三方金融机构信用担保，违规通过签订显性或隐性回购条款、“倒打款”甚至“不见票”“不背书”开展票据交易，项目投前调查不尽职、投后检查不到位，丧失合规操作的底线。

除邮储银行和吉林蛟河农商行外，银监会还对10家违规交易机构共计罚款12750万元，对33名相关责任人作出行政处罚，其中，取消3人高管任职资格，禁止1人从事银行业工作。

这起案件暴露的不仅是涉银行的风险问题，更体现出了此前部分银行为扩大规模，依仗票据、同业理财等同业业务冒进而滋生出的问题。

《中国经营报》记者梳理了各银监局的处罚信息发现，各家银行处罚皆有原因。某城商行高管认为，上述案件发于2016年，可能当时还有一些银行抱有“踩线盈利”的侥幸心理。

某城商行同业部人士告诉记者，票据业务的主要风险主要来源于虚假贸易背景或承兑方没有兑付能力。“票据业务的办理有严格的操作流程，对于贸易的真实性也是有办法核查出来的，主要需要承兑人在有授信的基础上，把交易的合同、增值税发票等一些商务交易信息提交给银行。”上述同业部人士认为，在增值税发票方面造假还是比较难的，但由于一些操作人员的责任心不足，出现操作风险、道德风险，还是会给银行埋下风险隐患。

“不过，对于一些中小银行而言，票据或同业业务起步较晚，风控体系相对薄弱。”上述城商行高管告诉记者。

治乱象 同业业务规范性加强

针对武威市文昌路支行票据案，涉案银行已经陆续展开整改。如邮储银行发布公告称，该行将进一步提高规范运作意识，强化风险管控。

记者还从南京银行了解到，上述违规经营事项暴露了镇江分行在开展票据相关业务时，经营不审慎，相关管理措施不到位，该行已责成镇江分行按要求完成整改，并已对相关责任人严肃问责。其中一家银行相关负责人亦告诉记者，该行在采取措施进行整改纠正的同时，从制度建设、人员意识、操作流程、风险排查等各方面加强合规管理。

“同业业务涉及金额大，风险高，不仅涉及政策风险、市场风险、操作风险，还有从业人员的道德风险。”上述城商行同业部人士如是说。不仅在这些涉案机构中，对于同业业务的整改，已经成为近年来银行机构的重点。

在监管层面，2017年以来银监会以整治银行业市场乱象为主要抓手开展了“三三四十”（“三违反”“三套利”“四不当”“十乱象”）大检查。截至2017年12月末，已查出问题5.97万个，涉及金额17.65万亿元。银监会表示，脱实向虚势头在2017年已经得到初步遏制，商业银行同业资产负债自2010年来首次收缩，其中，同业理财比年初净减少3.4万亿元。

在机构层面，记者了解到，多家中小银行几年前就建立健全了前中后台分设的内部控制机制，此后又对业务全流程进行梳理、建立各项规章制度和考核、对从业人员进行反复培训。

同时，依照监管层要求，银行机构正在推行电票。按照中国人民银行规定，2017年1月1日起，单张出票金额在300万元以上的商业汇票全部通过电票办理；2018年1月1日起，单张金额在100万以上的商业汇票全部通过电票办理；2018年年底，各金融机构办理的电票承兑业务在本机构办理的全部商业汇票承兑业务中金额占比达80%以上。

根据2018年1月25日，上海票据交易所（票交所）发布的《2017年票据市场运行分析报告》显示，票据市场去杠杆效果明显，票交所2017年办理票据交易52.18万亿元，其中电票交易51.4万亿元，比上年增加2.22万亿元，涨幅为4.51%；票据承兑业务14.63万亿元，比上年减少3.47万亿元，同比下降19.17%，以防风险、强监管为导向的调控政策初见成效。

电票可有效解决纸票易被仿制、变造等操作风险。某国有银行分行副行长告诉记者，实践证明随着电票的普及，在票据业务中，提升电票的使用率也能够有效降低票据风险事件的发生。