一项新的研究表明，一种流行的节省自付费用医疗费用的方法可能会导致医疗保健不平等。

健康储蓄账户是具有高扣除额健康保险政策的美国人可以使用的税收优惠账户。联邦法律于2003年建立了它们。从那时起，随着雇主为其劳动力采用高免赔额计划以节省资金，HSA迅速发展。

HSA提供三层所得税减免：供款是免税的，投资收益和符合条件的医疗费用的提款也是免税的。

据财务顾问称，如果使用得当，它们是保存和积累财富的最有效方式之一。

然而，根据员工福利研究所发布的一份新报告，黑人和西班牙裔储户、女性和低收入个人使用账户的效率不如其他人，例如男性、高收入者、白人和亚裔储户。

报告称，前群体往往向HSA捐款较少，余额较小，投资这些资金的频率较低——这些动态可能会加剧和加剧种族、性别和收入方面已经存在的健康不平等。

该研究所的研究助理杰克·斯皮格尔(JakeSpiegel)撰写的报告称：“在使用HSA时，基于种族、种族和收入的差异很麻烦。”

“如果那些参加[高扣除额健康计划]的人也没有参加HSA，没有充分利用HSA提供的税收优惠或没有节省足够的金额，他们可能会发现更难以支付医疗费用，并可能延迟必要的护理或完全放弃，”他写道。“延迟或放弃护理会对健康产生有害影响。”

差距

根据EBRI的数据，大约58%的私营部门工人参加了高免赔额的健康保险计划。这些计划的月保费通常较低，但自付费用较高。根据咨询公司Devenir的数据，1月份HSA总资产超过1000亿美元。

白人账户持有人的平均HSA余额为5,004美元，而黑人和西班牙裔储户分别拥有3,438美元和3,737美元。

这种差异不是由于帐户所有权的长度。据EBRI称，每个人的HSA时间大致相同(平均三年)。

相反，这主要归功于贡献：白人储户平均每年向他们的账户贡献1,806美元，这一数字分别比黑人和西班牙裔储户高出494美元和412美元。

报告发现，与黑人和西班牙裔储户相比，白人和亚裔储户从他们的账户中获得更多、更频繁的分配，这表明他们在医疗保健上花费了更多钱。

该报告没有详细说明更广泛的社会经济因素。但这些数据反映了美国人之间更广泛的财富和收入差距。

根据美联储的数据，截至2021年底，白人持有美国142万亿美元财富的84%。相比之下，黑人占4%，西班牙裔占2.5%。

平均黑人和西班牙裔储蓄者每年向HSA捐款或使用其他资金支付自付费用医疗费用的手段可能较少(从而推迟HSA提款并为未来几年建立储蓄)。

EBRI报告基于超过1100万个账户的数据。它使用邮政编码(那些不成比例的白人、黑人、非白人西班牙裔或亚裔)作为收入、种族和民族的代表。