中海油能源发展股份有限公司(以下简称“海油发展”)近期在证监会网站披露招股说明书，公司拟在上交所公开发行不超过27.67亿股，发行后总股本不超过110.67亿股，保荐机构中金公司。

据了解，海油发展本次IPO计划募集资金37.33亿元，其中15亿元用来偿还借款及银行贷款，其余将投向试采平台建造项目、澳大利亚昆士兰柯蒂斯LNG运输船项目、海底管道巡检项目等七大项目。数据显示，2014-2016年末及2017年6月底，海油发展合并报表下的资产负债率分别为49.15%、52.59%、52.29%和49.23%。

公开资料显示，海油发展是一家同时提供能源技术服务、FPSO 生产技术服务、能源物流服务、安全环保与节能产品及服务的多元化产业集团。公司依托能源产业的发展，业务覆盖油气产业链从上游到下游的大部分环节，形成能源技术服务、FPSO 生产技术服务、能源物流服务、安全环保与节能四大核心业务板块，成为能够提供一站式服务、拥有可持续发展能力的创新型企业。

2014-2016年及2017年1-6月份，海油发展实现营业收入345.66亿元、271.8亿元、193.76亿元和91.98亿元，同期利润总额28.14亿元、24.44亿元、9.64亿元和7.63亿元，归母净利润为21.32亿元、17.86亿元、6.17亿元和5.74亿元。以此计算，海油发展2016年的营业收入和归母净利润分别下降了28.7%和61.6%。

海油发展还在招股书中提示了客户集中度相对较高及关联交易占比较高的风险。海油发展表示，公司来自中海油等中国海油下属公司的收入占营业收入的比例和关联交易占营业收入的比例相同，2014-2016年及2017上半年分别为65.39%、64.46%、68.41%和56.92%。

另外，海油发展下属安全环保分公司报告期内还存在两起环保处罚，被罚原因分别是新增一台焚烧炉和一套污水处理设施项目于2015年3月调试生产，但未办理建设项目环境保护竣工验收手续；厂界下风向恶臭气体浓度超过《恶臭污染物排放标准》的环境恶臭污染物控制标准，处罚金额均为10万元。

另外，海油发展报告期内还存在6起受到相关政府部门罚款数额在5,000元以上行政处罚和其他主要行政处罚，据了解，上述行政处罚的罚款已经执行完毕。

据了解，海油发展的控股股东是中海油，本次首次公开发行A股股票前，中国海油直接持有公司97.78%的股份，并通过全资子公司中海投资间接持有本公司2.22%的股份，合计持股比例100%。